Auditor – Investment / مدقق – الاستثمار

JOB PURPOSE
The investment auditor is responsible for planning, executing and reporting on audits related to OIA’s investment activities, with a primary focus on private equity and public markets portfolios. The role evaluates the effectiveness of governance, risk management, internal controls, compliance processes, and operational practices across the investment lifecycle.The auditor will provide independent assurance on investment processes, portfolio management activities, valuation methodologies, investment operations, regulatory compliance and risk management framework. The position requires a strong understanding of investment management, financial instruments and investment related controls.
ROLES AND RESPONSIBILITIES
• Review investment identification, due diligence processes (commercial, financial, tax, valuation), financial models, investment committee governance, and transaction closing process.
• Assess controls over investment monitoring, portfolio performance reporting, and asset management activities.
• Evaluate valuation methodologies and assumptions for private equity investments.
• Review compliance with investment mandates, policies, delegated authorities, and related agreements.
• Assess controls over capital calls, distributions, investment accounting, and performance measurement.
• Audit portfolio management activities across global and local equities, fixed income, multi-asset, and alternative public market investments.
• Review the process of preparing market analysis and interpretation of data concerning price, valuation, and future trends of investment instruments.
• Review the process of screening and due diligence on externally managed strategies.
• Evaluate compliance with investment guidelines, mandates, risk limits, and regulatory requirements.
• Review trade execution, portfolio rebalancing, broker management, and best execution practices.
• Assess controls over portfolio valuation, performance attribution, and investment reporting.
• Review investment risk management processes, including market, liquidity, concentration, compliance breaches and counterparty risks.
• Plan and perform risk-based audits covering private equity, public markets, and related investment operations.
• Conduct audits across the investment lifecycle, including sourcing, due diligence, investment approval, execution, monitoring, valuation, reporting, and exit processes.
• Assess the adequacy and effectiveness of internal controls, governance structures, and risk management practices.
• Develop audit programs, testing procedures, and workpapers in accordance with global internal audit standards and methodologies.
• Identify control weaknesses, operational inefficiencies, and compliance gaps, and recommend practical improvements.
• Discuss audit issues with various auditees and investment processes’ owners while analyzing relevant financial and business impacts to ensure related processes are effectively applied.
• Prepare the audit reports summarizing the scope and the results of work performed, root causes for control failure and recommendation to mitigate identified risks for communicating to the management.
• Continuously follow and stay abreast of news related to private equity and public markets to be constantly aware of the changes and fluctuations in the market environment.
• Comply with the implementation of departmental policies and procedures, to ensure that all relevant procedural and legislative requirements are fulfilled.
• Comply with all relevant health, safety, and quality requirements, in order to guarantee employee safety and legislative compliance.
• Contribute to the identification of opportunities for continuous improvement of systems, processes and practices considering ‘leading best practices’, improvement of business processes, cost reduction and productivity improvement.
Educational Qualifications
Bachelor’s Degree Specialization in Finance, Economics, Accounting, or any other relevant field
Professional Qualifications
CFA, CMA, CPA, FMVA, FRM, ACCA is desirable
Work Experience
6 to 8 years of related investment experience

الغرض من الوظيفة
يتولى مدقق الاستثمار مسؤولية التخطيط والتنفيذ وإعداد التقارير حول عمليات التدقيق المتعلقة بالأنشطة الاستثمارية في جهاز الاستثمار العُماني، مع التركيز الأساسي على محافظ الأسهم الخاصة الاستثمارية والأسواق العامة. يقوم هذا الدور بتقييم فعالية الحوكمة وإدارة المخاطر والضوابط الداخلية وعمليات الامتثال والممارسات التشغيلية. يوفر المدقق تأكيداً مستقلاً بشأن إجراءات الاستثمار وأنشطة إدارة المحفظة الاستثمارية ومنهجيات التقييم وعمليات الاستثمار والامتثال التنظيمي وإطار إدارة المخاطر. يتطلب هذا المنصب فهماً قوياً لإدارة الاستثمار والأدوات المالية والضوابط المتعلقة بالاستثمار.
المهام والمسؤوليات
• مراجعة منهجيات وإجراءات تحديد الفرص الاستثمارية وآليات الفحص التمهيدي (التجاري والمالي والضريبي والتقييمي) والنماذج المالية وأطر حوكمة لجنة الاستثمار وإجراءات تنفيذ المعاملات وإتمام إغلاقها.
• تقييم الضوابط على مراقبة الاستثمار وتقارير أداء المحفظة الاستثمارية وأنشطة إدارة الأصول.
• تقييم منهجيات وافتراضات التقييم لاستثمارات الأسهم الخاصة.
• مراجعة الامتثال لتفويضات الاستثمار والسياسات والسلطات المفوضة والاتفاقيات ذات الصلة.
• تقييم الضوابط على طلبات رأس المال والتوزيعات ومحاسبة الاستثمار وقياس الأداء.
• تدقيق أنشطة إدارة المحفظة الاستثمارية عبر الأسهم العالمية والمحلية والدخل الثابت والأصول المتنوعة واستثمارات الأسواق العامة البديلة.
• مراجعة عملية إعداد تحليل السوق وتفسير البيانات المتعلقة بالسعر والتقييم والتوجهات المستقبلية لأدوات الاستثمار.
• مراجعة آليات فرز وتقييم الاستراتيجيات الاستثمارية المُدارة من قبل جهات خارجية وإجراءات الفحص التمهيدي الخاصة بها.
• تقييم الامتثال لإرشادات الاستثمار والتفويضات وحدود المخاطر والمتطلبات التنظيمية.
• مراجعة تنفيذ الصفقات وإعادة توازن المحفظة الاستثمارية وإدارة الوسطاء وممارسات التنفيذ الأمثل.
• تقييم الضوابط على تقييم المحفظة الاستثمارية ونسب الأداء وتقارير الاستثمار.
• مراجعة آليات إدارة مخاطر الاستثمار، بما يشمل مخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر تركز الاستثمارات ومخاطر عدم الامتثال ومخاطر الطرف المقابل.
• التخطيط وإجراء عمليات تدقيق قائمة على المخاطر تغطي الأسهم الخاصة والأسواق العامة وعمليات الاستثمار ذات الصلة.
• إجراء عمليات تدقيق عبر مدة تعامل الاستثمار، بما في ذلك المصادر والفحص التمهيدي والموافقة على الاستثمار والتنفيذ والمراقبة والتقييم وإعداد التقارير وعمليات الخروج.
• تقييم مدى ملاءمة وفعالية الضوابط الداخلية وهياكل الحوكمة وممارسات إدارة المخاطر.
• تطوير برامج التدقيق وإجراءات الفحص ومستندات العمل وفقاً للمعايير والمنهجيات العالمية للتدقيق الداخلي.
• تحديد أوجه الضعف في الضوابط الداخلية وأوجه القصور التشغيلية وفجوات الامتثال والتوصية بإجراءات وتحسينات عملية لمعالجتها.
• مناقشة مشكلات التدقيق مع مختلف المدققين وأصحاب عمليات الاستثمار أثناء تحليل التأثيرات المالية والتجارية ذات الصلة لضمان تطبيق الإجراءات ذات الصلة بفعالية.
• إعداد تقارير التدقيق التي تلخص النطاق ونتائج العمل المنجز والأسباب الجذرية لفشل الضوابط والتوصية بتخفيف المخاطر المحددة لإبلاغ الإدارة.
• المتابعة المستمرة والإحاطة بالأخبار المتعلقة بالأسهم الخاصة والأسواق العامة بما يضمن الإلمام الدائم بالتغيرات والتقلبات في بيئة السوق المالي.
• الامتثال لتنفيذ سياسات وإجراءات الدائرة، لضمان استيفاء جميع السياسات والتشريعات ذات الصلة.
• الامتثال لجميع متطلبات الصحة والسلامة والجودة ذات الصلة، من أجل ضمان سلامة الموظفين والامتثال التشريعي.
• المساهمة في تحديد فرص التحسين المستمر للأنظمة والعمليات والممارسات مع الأخذ في الاعتبار أفضل الممارسات وتحسين كفاءة العمليات التجارية وخفض التكاليف وتعزيز مستوى الإنتاجية.
المؤهلات العلمية
درجة البكالوريوس تخصص في المالية أو الاقتصاد أو المحاسبة أو أي مجال آخر ذي صلة.
المؤهلات المهنية
يُفضل الحصول على إحدى الشهادات المهنية: محلل مالي معتمد (CFA)، أو محاسب إداري معتمد (CMA)، أو محاسب قانوني معتمد (CPA)، أو محلل نمذجة وتقييم مالي (FMVA)، أو مدير مخاطر مالية (FRM)، أو جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين (ACCA).
الخبرة العملية
من 6 إلى 8 سنوات من الخبرة العملية ذات الصلة بالاستثمار.